與獨立董事溝通之情形

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策:

1、內部稽核主管每月會將上月內部稽核報告匯總寄送與獨立董事,獨立董事與內部稽核主管每年至少舉行四次會議,內部稽核主管就本公司內部稽核執行狀況及內控運作情形與獨立董事進行討論,並就討論結果匯總為內部稽核業務報告提報董事會;若遇重大異常事項時得隨時召集會議。

2、獨立董事與會計師每年至少舉行四次會議,會計師透過審計委員會及董事會就本公司財務狀況、分公司及海外子公司財務及整體運作情形及內控查核情形向獨立董事報告,並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形充分溝通;若遇重大異常事項時得隨時召集會議。


歷次獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形摘要: